¿Qué puede abarcar el servicio?
El alcance se define después de conocer la actividad, el tamaño del negocio, el estado de sus registros y las necesidades del cliente.
Actividades que pueden evaluarse
- Organización y revisión de documentos y soportes contables.
- Registro y clasificación de operaciones, según el alcance acordado.
- Conciliaciones y revisión de saldos.
- Preparación o análisis de informes contables.
- Apoyo para establecer rutinas de cierre y control documental.
Un servicio ajustado a cada empresa
La periodicidad, responsabilidades, entregables y herramientas se acuerdan previamente. No se presupone la contratación de un servicio mensual hasta confirmar el alcance.
Procesos que pueden organizarse
La contabilidad empresarial organiza las operaciones económicas y sus soportes para producir información útil a la administración y cumplir las obligaciones que correspondan. El alcance concreto depende del volumen, la operación y la situación de la empresa.
Registro y clasificación
Ordenamiento de operaciones con base en soportes y criterios contables pertinentes.
Conciliaciones
Comparación de saldos contables con extractos, auxiliares, cartera, obligaciones y otros reportes disponibles.
Cierre contable
Revisión de partidas pendientes, ajustes debidamente soportados y consistencia de la información de cierre.
Información para decidir
Preparación y explicación de reportes para comprender ingresos, costos, gastos, activos, pasivos y resultados.
Cómo se define el alcance
Antes de iniciar, conviene precisar el objetivo de la consulta, los periodos involucrados, la documentación disponible, las actividades incluidas y el resultado esperado. El alcance, los tiempos y los honorarios se deben acordar expresamente; cualquier asunto que dependa de información faltante o de validación normativa debe quedar identificado como pendiente.
Información que puede ser útil preparar
- Una descripción breve de la empresa, su actividad y la necesidad que desea resolver.
- El periodo o los periodos que desea revisar y las fechas relevantes.
- Los reportes, registros, documentos y comunicaciones relacionados con el asunto.
- Las preguntas concretas que espera responder y las decisiones que debe tomar.
Nota sobre el servicio: el contenido de esta página es informativo. La procedencia, el alcance y las obligaciones aplicables se determinan con base en cada caso y en las reglas vigentes. No se garantizan ahorros, resultados económicos, ausencia de requerimientos ni aceptación de trámites.
Preguntas para iniciar una consulta
¿Qué información debo enviar primero?
Comience con una descripción general del caso y el periodo involucrado. Comparta documentos sensibles únicamente por un canal acordado y después de confirmar cuáles son necesarios.
¿La consulta incluye todos los trámites relacionados?
No necesariamente. Las actividades incluidas, los entregables y cualquier trámite adicional deben quedar definidos antes de comenzar.
¿Cómo se determina el alcance?
Se determina a partir del objetivo, la información disponible, las obligaciones aplicables y las tareas que se acuerden. Si surgen temas adicionales, deben evaluarse por separado.
Una precisión importante
¿Qué tan seguido debe revisarse la contabilidad?
La frecuencia adecuada depende del volumen de operaciones, las fechas de cierre, las obligaciones y las necesidades de gestión. Debe definirse un calendario que permita mantener información oportuna y trazable.
Para una recomendación útil, conviene revisar el contexto, el periodo y los documentos relacionados antes de establecer conclusiones. Las tareas concretas se definen en el alcance acordado con el cliente.